Die Behörden können Finanzmarktorganisationen dazu verpflichten, von einem Kunden Informationen zu verlangen, die für die Feststellung seines steuerlichen Wohnsitzes erforderlich sind, wenn sich herausstellt, dass er die Dienste der Organisation seit mindestens sechs Monaten über das Internet, einschließlich einer mobilen Anwendung, hauptsächlich aus dem Ausland nutzt. Dies sei in dem vom Finanzministerium erstellten Entwurf vorgesehen, sagte eine mit dem Dokument vertraute Quelle gegenüber Interfax.

Finanzinstitute müssen Anfragen an Kunden senden, nachdem sie den Standort des Kunden mithilfe technischer Mittel ermittelt haben, einschließlich Geolokalisierung anhand von Netzwerkadressen im Internet, Geolokalisierung über Mobilfunknetze und Satellitengeolokalisierung.

Die Einführung dieser Verpflichtung ist notwendig, damit der Föderale Steuerdienst rechtzeitig aktuelle Informationen über den steuerlichen Wohnsitz von Kunden von Finanzorganisationen erhält, die für den automatischen Austausch von Finanzinformationen mit den zuständigen Behörden im Ausland erforderlich sind.

Der Beschlussentwurf sieht auch die Abschaffung der Verpflichtung einer Finanzmarktorganisation vor, Finanzinformationen in Bezug auf einen Kunden bereitzustellen, der im Berichtszeitraum nur als Steueransässiger in der Russischen Föderation auftritt.

Es ist außerdem geplant, die Liste der Arten von Vereinbarungen zur Erbringung von Finanzdienstleistungen zu erweitern, für die die Bestimmungen der Abgabenordnung der Russischen Föderation über den automatischen Austausch von Finanzinformationen mit dem Ausland nicht gelten.

Der Beschluss mit den vorgeschlagenen Änderungen wird voraussichtlich einen Monat nach seiner offiziellen Veröffentlichung in Kraft treten.

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