Om in effecten te beleggen, moet een belegger een effectenrekening openen. Een andere mogelijkheid is het openen van een Particuliere Beleggingsrekening (IIA). Met zijn hulp kunt u belastingaftrek krijgen van de staat, maar onder bepaalde voorwaarden. vroeg de experts waar het beter is om geld aan te houden en hoe ze het maximale uit hun investeringen kunnen halen. Russische beleggers kunnen nu kiezen waar ze hun spaargeld willen bewaren: op een gewone effectenrekening of op een individuele beleggingsrekening (IIA). Dergelijke rekeningen verschenen in 2015.

Het belangrijkste verschil tussen IIS is de mogelijkheid om belastingvoordelen van de staat te ontvangen. Nu zijn er twee mogelijkheden: ofwel 13 procent belastingaftrek op het bedrag van de premie, ofwel vrijstelling van de personenbelasting bij verkoop van vermogensbestanddelen met winst. Ze worden ook respectievelijk rekeningen van het eerste en tweede type genoemd.

De maximale IIS kan worden aangevuld tot een bedrag van maximaal 1 miljoen roebel. in jaar. Belastingvoordelen zijn van toepassing op het bedrag van de aanvulling tot 400 duizend roebel. per jaar, dus de belastingaftrek zal niet hoger zijn dan 52 duizend roebel. jaarlijks.

Om belastingvoordeel te krijgen, mag u het IIS drie jaar niet sluiten. Het is ook onmogelijk om er geld uit te halen: in dit geval gaat het dicht, benadrukt Vladislav Antonov, financieel analist bij BitRiver. Als een persoon besluit de rekening van tevoren te sluiten, maar al belastingvoordelen heeft ontvangen, moet deze worden teruggegeven.

Een ander belangrijk kenmerk is dat alleen activa die worden verhandeld op de beurs van Moskou of St. Petersburg, kunnen worden gekocht op de IIS, voegt Ivan Samokhin, hoofd van de ontwikkelingsafdeling van de IIS BCS World of Investments, toe.

Welk type IIS te kiezen

“Beide soorten accounts zijn erg aantrekkelijk. Het is niet altijd duidelijk welke voor een bepaalde persoon voordeliger is. Als een persoon bijvoorbeeld niet werkt - en dienovereenkomstig geen inkomstenbelasting betaalt, moet zeker het ISS van het tweede type worden gebruikt. Als een persoon werkt, moet de beslissing worden genomen op basis van de activa die hij van plan is te kopen, 'zei Anna Gondusova, hoofd van het verkoopkantoor van Alfa Capital.

Als je het type IIS kiest, moet je eerst kijken naar de economische voordelen, voegde Ivan Samokhin van BCS World of Investments eraan toe. Als het bedrag aan belastingen dat op het inkomen moet worden betaald hoger is dan 52 duizend roebel, kan het tweede type aftrek winstgevender zijn. En als de investering 400 duizend bedroeg en het niet mogelijk was om een ​​aanzienlijk inkomen te krijgen, dan zou u het eerste type moeten kiezen.

Het is echter belangrijk om te onthouden dat er elk jaar een bijdrageaftrek kan worden ontvangen als een persoon geld heeft bijgedragen aan IIS. En u kunt slechts één keer worden vrijgesteld van belastingen - wanneer het IIS wordt gesloten, benadrukte de expert.

Het is niet nodig om het type IIS meteen te kiezen bij het openen van een account, voegde Samokhin eraan toe. Binnen drie jaar kunt u de effectiviteit van uw beleggingen evalueren en beslissen hoe u verder gaat. "Onderweg" is het echter niet langer mogelijk om het type aftrek te wijzigen, merkte Gondusova op. Als de belegger in ten minste één jaar een aftrek van de IIA van de eerste soort heeft gekregen, dan is het niet meer mogelijk om deze te wijzigen naar een aftrek van de tweede soort.

Voordat u een IIS opent, kunt u ook eerst een effectenrekening openen en voor een klein bedrag handelen. "Op basis van voltooide transacties, zult u zelf begrijpen welk type rekening voor u winstgevender is om te openen", adviseerde financieel analist Vladislav Antonov.

Waarvoor is een effectenrekening

Een effectenrekening is een standaardoptie voor degenen die van plan zijn te beleggen. Het kan worden gebruikt om aandelen, obligaties en op de beurs verhandelde fondsen te kopen. U kunt zo'n rekening openen bij een bank of een bijzondere beheermaatschappij. Daarna moet u er een bedrag op zetten en dit geld gebruiken om effecten te kopen.

Het openen van een effectenrekening is gratis, maar banken of beheermaatschappijen rekenen gewoonlijk een commissie op transacties voor hun diensten (elk heeft zijn eigen tarieven). Over de inkomsten uit beleggingen moet u ook belasting betalen. Maar in de regel gebeuren al deze afschrijvingen automatisch, zodat de belegger zelf niets apart hoeft te betalen.

Wat te kiezen - een effectenrekening of IIA?

Een effectenrekening en IIA hebben hun voordelen: het hangt allemaal af van de doelen van de belegger. Het zou goed zijn om beide te openen, zegt financieel analist Vladislav Antonov. Als een persoon van plan is om gedurende meerdere jaren een groot bedrag te verzamelen en niet van plan is om geld op te nemen, is het beter om een ​​IIS te openen. En als hij geld moet opnemen, dan is een effectenrekening meer geschikt.

"Het beste om IIS te gebruiken voor langetermijninvesteringen en een effectenrekening voor winst uit de handel op de beurs", adviseerde de expert. Tegelijkertijd herinnerde hij eraan dat de winst van een effectenrekening onderworpen is aan de personenbelasting tegen een tarief van 13%.

Klanten doen dat in de regel: ze openen beide rekeningen, zegt Samokhin van BCS World of Investments. Voor speculatie of grote aankopen gebruiken ze een effectenrekening en IIS wordt gebruikt als een spaarvarken dat de komende drie jaar niet zal worden "gebroken".

bbabo.Net